什么是货币资金管理，货币资金的管理内容

货币资金管理是按照***有关规定，对企业生产经营过程中现金和银行存款进行计划、组织、监督。货币资金是货币形态表现的资金。是资产负债表的一个流动资产项目，包括库存现金、银行存款和其他货币资金三个总账账户的期末余额

1. 建立现金管理责任制

建立现金管理责任制，配备专职出纳人员负责办理现金收支和保管业务，非出纳人员不能经管现金。一切现金收付业务都必须以专管专控的原则办理。

2. 出纳工作内容

出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。具体地说，出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关。

3. 出纳与会计的区别

出纳负责公司每笔业务发生时的资金的流动，而会计负责对业务发生时资金流动的核算。具体来说，出纳分管企业票据、货币资金，以及有价证券等的收付、保管、核算工作。

4. 企业货币资金构成

企业货币资金包括现金、银行存款以及其他货币资金。现金是企业拥有的在手头上、可用以支付现实生活中支出的货币；银行存款是存放在银行的货币资金，包括结算户存款、信用证存款等；其他货币资金是除现金和银行存款以外的各种货币资金。

5. 货币资金的含义与内容

货币资金是指企业的生产经营资金在周转过程中处于货币形态的那部分资金。货币资金包括库存现金、银行存款、其他货币资金。具体来说，库存现金是货币现金的重要组成部分，具有特征如下。